商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）

 

商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）

第一章? 總則

第一條? 為進(jìn)一步完善商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作機(jī)制，規(guī)范小企業(yè)授信管理，明確授信工作盡職要求，促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《銀行開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見(jiàn)》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條? 小企業(yè)授信工作盡職是指商業(yè)銀行從事小企業(yè)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、授信審查、授信審批、授信后管理等各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)的工作人員履行了本指引規(guī)定的最基本的盡職要求。對(duì)微小企業(yè)的小額授信，商業(yè)銀行可視情況簡(jiǎn)化上述授信環(huán)節(jié)，適當(dāng)擴(kuò)大客戶(hù)經(jīng)理授權(quán)。

第三條? 商業(yè)銀行應(yīng)制定小企業(yè)授信政策，建立決策機(jī)制、管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作流程，并及時(shí)進(jìn)行評(píng)估和完善。

第四條? 商業(yè)銀行制定的小企業(yè)授信政策應(yīng)體現(xiàn)小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)律、小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，并實(shí)行差別化授信管理。

（一）應(yīng)注重實(shí)地調(diào)查和信息收集，了解和掌握客戶(hù)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和資信狀況。

（二）應(yīng)在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理設(shè)定對(duì)小企業(yè)授信的審批權(quán)限，簡(jiǎn)化審批流程，提高審批效率。

（三）應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，對(duì)不同小企業(yè)或不同授信實(shí)行差別定價(jià)，并隨風(fēng)險(xiǎn)變化及時(shí)調(diào)整。

（四）應(yīng)對(duì)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)單獨(dú)核算。

（五）應(yīng)建立激勵(lì)約束機(jī)制，將小企業(yè)信貸人員的收入與業(yè)務(wù)量、貸款風(fēng)險(xiǎn)、貸款收益等指標(biāo)掛鉤。

（六）應(yīng)積極開(kāi)展產(chǎn)品創(chuàng)新，推出符合小企業(yè)需求的授信產(chǎn)品和金融服務(wù)。

（七）應(yīng)以客戶(hù)為導(dǎo)向，建立靈活適用的授信工作機(jī)制，在授信金額、利率、期限等方面滿足小企業(yè)靈活、多樣的信貸需求。

第五條? 商業(yè)銀行應(yīng)建立小企業(yè)授信管理部門(mén)和專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍。小企業(yè)授信業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行客戶(hù)經(jīng)理制，堅(jiān)持雙人進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)查。

第六條? 商業(yè)銀行應(yīng)鼓勵(lì)客戶(hù)經(jīng)理在商業(yè)銀行服務(wù)所在社區(qū)建立廣泛的、經(jīng)常性的社區(qū)關(guān)系，以收集信息，提高效率，監(jiān)督貸款的使用情況。

第七條? 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小企業(yè)授信工作人員的培訓(xùn)，使其更新理念，掌握小企業(yè)授信業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制方法，提高營(yíng)銷(xiāo)和收集、整理、分析財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息的能力，熟悉小企業(yè)授信工作職責(zé)和盡職要求，逐步形成良好的小企業(yè)信貸文化。

第八條? 商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作人員及授信工作盡職評(píng)價(jià)人員應(yīng)遵循客觀、公正、誠(chéng)信原則，獨(dú)立履行職責(zé)，不受人為的外部因素干擾。小企業(yè)授信工作人員應(yīng)在授信業(yè)務(wù)活動(dòng)中聲明是否為授信申請(qǐng)人的關(guān)系人。

第九條? 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)小企業(yè)授信檔案管理，對(duì)銀企雙方的權(quán)利、義務(wù)、約定、各種形式的往來(lái)及違約糾正措施進(jìn)行客觀、全面的記錄并存檔。

第十條? 商業(yè)銀行應(yīng)建立小企業(yè)授信工作盡職評(píng)價(jià)制度及相應(yīng)的問(wèn)責(zé)與免責(zé)制度，明確規(guī)定各授信部門(mén)、崗位的職責(zé)和盡職要求，對(duì)違法、違規(guī)造成的授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并按規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。

第二章? 授信調(diào)查盡職要求

第十一條? 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行發(fā)展戰(zhàn)略和小企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，細(xì)分市場(chǎng)，研究各類(lèi)目標(biāo)客戶(hù)群的經(jīng)營(yíng)規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)特征，明確客戶(hù)的基本準(zhǔn)入條? 件。

第十二條? 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)根據(jù)授信種類(lèi)收集客戶(hù)基本信息，包括客戶(hù)身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)信息等，具體參見(jiàn)《附錄》中的“客戶(hù)基本信息提示”。

第十三條? 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)關(guān)注并收集客戶(hù)的非財(cái)務(wù)信息，包括業(yè)主或主要股東個(gè)人信息及家庭資信情況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、技術(shù)、行業(yè)狀況及市場(chǎng)前景等，具體參見(jiàn)《附錄》中的“非財(cái)務(wù)信息提示”。

第十四條? 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)客戶(hù)提供的資料以及所收集信息的合法性、真實(shí)性進(jìn)行核實(shí),核實(shí)的過(guò)程和結(jié)果應(yīng)予以記載。核實(shí)應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主。信息收集與核實(shí)可同時(shí)進(jìn)行。

第十五條? 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)根據(jù)調(diào)查核實(shí)的信息，編制有關(guān)小企業(yè)或其業(yè)主或主要股東的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表，作為分析客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況和償還能力的主要依據(jù)。

第十六條? 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)根據(jù)核實(shí)、分析結(jié)果，出具書(shū)面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)對(duì)客戶(hù)借款事由、還款能力、現(xiàn)金流量、業(yè)主或主要股東個(gè)人信用情況進(jìn)行分析，并對(duì)授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條? 件等提出建議。

調(diào)查報(bào)告內(nèi)容還須包含對(duì)銀監(jiān)會(huì)等相關(guān)征信系統(tǒng)中有關(guān)小企業(yè)及其業(yè)主或主要股東個(gè)人的查詢(xún)情況。

撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告應(yīng)遵循適用、精煉和標(biāo)準(zhǔn)化，在90天內(nèi)向同一客戶(hù)多次授信時(shí)，經(jīng)確認(rèn)客戶(hù)資信未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，原有調(diào)查報(bào)告在補(bǔ)充有關(guān)情況后繼續(xù)有效。

客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)調(diào)查報(bào)告中所含信息的真實(shí)性及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。

第十七條? 商業(yè)銀行可授予客戶(hù)經(jīng)理一定的授信權(quán),經(jīng)授信調(diào)查、核實(shí)后,兩名客戶(hù)經(jīng)理可在權(quán)限內(nèi)決定是否予以授信,并實(shí)行雙簽制。對(duì)微小企業(yè)的小額授信，客戶(hù)經(jīng)理可把客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貨款回籠情況、繳納各種稅費(fèi)情況、誠(chéng)信記錄等反映償還能力和償還意愿的基本信息作為授信與否的主要依據(jù)。

第十八條? 發(fā)生影響客戶(hù)履約能力的重大事項(xiàng)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)地調(diào)查核實(shí)，并在檔案中予以記載。同時(shí)，授信工作人員應(yīng)加強(qiáng)溝通，確保各方均能及時(shí)掌握相關(guān)信息。影響客戶(hù)履約能力的重大事項(xiàng)包括：

（一）外部政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化；

（二）客戶(hù)業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)超能力對(duì)外擔(dān)保,或抵(質(zhì))押物價(jià)值發(fā)生重大變化；

（三）客戶(hù)業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化；

（四）客戶(hù)業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)涉及訴訟；

（五）客戶(hù)業(yè)主或主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)有重大違約行為；

（六）客戶(hù)業(yè)主或主要股東，或關(guān)鍵管理人員，或技術(shù)人員發(fā)生變動(dòng)；

（七）客戶(hù)發(fā)生購(gòu)并、重組或產(chǎn)權(quán)變更；

（八）其他。

第三章? 授信審查盡職要求

第十九條? 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同客戶(hù)、不同授信品種的風(fēng)險(xiǎn)特征，有針對(duì)性地制定授信審查要求。

對(duì)信譽(yù)良好的小企業(yè)客戶(hù)實(shí)行相應(yīng)的授信激勵(lì)政策，可逐步提高授信金額、延長(zhǎng)授信期限或提供其他授信優(yōu)惠條? 件。

第二十條? 授信審查人員應(yīng)對(duì)授信材料的合規(guī)性、有效性和完整性進(jìn)行審查。授信調(diào)查、授信審查環(huán)節(jié)可根據(jù)需要由不同人員同時(shí)進(jìn)行。

第二十一條? 授信審查人員應(yīng)根據(jù)客戶(hù)或其業(yè)主或主要股東個(gè)人的資產(chǎn)、負(fù)債、現(xiàn)金流狀況等，對(duì)影響客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的各項(xiàng)主要因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。必要時(shí)可重新編制客戶(hù)資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。

第二十二條? 授信審查人員應(yīng)對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、資信情況、抵（質(zhì)）押物或保證情況及其他非財(cái)務(wù)信息等進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，審查或驗(yàn)證授信金額、授信期限和授信用途的合理性。

第二十三條? 授信審查人員應(yīng)根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書(shū)面審查意見(jiàn)。經(jīng)審查同意的授信業(yè)務(wù)，審查意見(jiàn)應(yīng)明確授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條? 件、授信條? 件等內(nèi)容，并提示授信潛在風(fēng)險(xiǎn)。

授信審查人員應(yīng)對(duì)審查意見(jiàn)負(fù)責(zé)。

第二十四條? 商業(yè)銀行可授權(quán)授信審查人員一定的授信權(quán),經(jīng)授信調(diào)查、審查后,授信審查人員和客戶(hù)經(jīng)理可在權(quán)限內(nèi)決定是否予以授信,并實(shí)行雙簽制。

第二十五條? 發(fā)生影響客戶(hù)履約能力的重大事項(xiàng)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)重新進(jìn)行授信審查。

第四章? 授信審批盡職要求

第二十六條? 商業(yè)銀行應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，建立差別化的小企業(yè)授信、授權(quán)機(jī)制。授信審批應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，不得超越權(quán)限審批授信。

第二十七條? 商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的小企業(yè)授信審批程序。授信審批應(yīng)依據(jù)程序進(jìn)行。

第二十八條? 商業(yè)銀行小企業(yè)授信不得用于國(guó)家政策、法律法規(guī)禁止或限制的行業(yè)、項(xiàng)目和產(chǎn)品。

第二十九條? 對(duì)關(guān)系人申請(qǐng)的授信業(yè)務(wù)，授信審批人員應(yīng)申請(qǐng)回避。

第三十條? 授信審批人員應(yīng)出具審批意見(jiàn)。經(jīng)審批同意的授信業(yè)務(wù)，審批意見(jiàn)應(yīng)明確授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條? 件、授信條? 件等內(nèi)容。

授信審批人員應(yīng)對(duì)審批意見(jiàn)負(fù)責(zé)。

第三十一條? 商業(yè)銀行應(yīng)按授信審批意見(jiàn)實(shí)施授信。授信條? 件發(fā)生變更的，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)重新審批或變更授信。授信條? 件未落實(shí)或發(fā)生變更未重新審批的，商業(yè)銀行不得實(shí)施授信。

第三十二條? 商業(yè)銀行在實(shí)施授信業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)簽署相應(yīng)的法律文件，確保法律文件的合法性、合規(guī)性、有效性、可行性。

第五章? 授信后管理盡職要求

第三十三條? 商業(yè)銀行應(yīng)制定專(zhuān)門(mén)的小企業(yè)授信后管理監(jiān)測(cè)制度，結(jié)合授信償還方式，實(shí)施有效的授信后管理。發(fā)生影響客戶(hù)履約能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)形成書(shū)面報(bào)告。

第三十四條? 商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管要求及本行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)已實(shí)施授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。

第三十五條? 　商業(yè)銀行應(yīng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)授信客戶(hù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，具體參見(jiàn)《附錄》中的“預(yù)警信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)提示”。

第三十六條? 　商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信后監(jiān)測(cè)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)采取措施，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)結(jié)果，并視情況決定是否對(duì)授信進(jìn)行調(diào)整，包括展期、縮減授信、要求借款人提前還款、終止授信等。

第三十七條? 商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)定科學(xué)、合理的小企業(yè)壞賬容忍度；對(duì)出現(xiàn)逾期或欠息的授信要及時(shí)清收處置，對(duì)需用法律手段進(jìn)行催收的授信，應(yīng)指定專(zhuān)人管理。

第三十八條? 商業(yè)銀行應(yīng)建立合理的小企業(yè)不良資產(chǎn)核銷(xiāo)機(jī)制。對(duì)核銷(xiāo)的損失類(lèi)授信要做到“賬銷(xiāo)、案存、權(quán)在”。

第三十九條? 　商業(yè)銀行應(yīng)將客戶(hù)違約信息及時(shí)錄入本行信貸管理信息系統(tǒng)或在內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)；應(yīng)定期向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；應(yīng)通過(guò)銀行同業(yè)協(xié)會(huì)和新聞媒體，對(duì)惡意逃廢銀行債務(wù)的小企業(yè)予以通報(bào)、曝光、聯(lián)合制裁。

第六章? 授信工作盡職評(píng)價(jià)要求

第四十條? 商業(yè)銀行應(yīng)建立授信工作盡職評(píng)價(jià)制度。根據(jù)本行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，配備相應(yīng)的授信工作盡職評(píng)價(jià)人員。授信工作盡職評(píng)價(jià)人員應(yīng)具備必要的授信專(zhuān)業(yè)知識(shí)。

第四十一條? 商業(yè)銀行須對(duì)授信業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)授信工作人員是否盡職，確定授信工作人員是否免責(zé)。評(píng)價(jià)可采取現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)的方式進(jìn)行。

授信工作盡職評(píng)價(jià)人員在評(píng)價(jià)中如發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告。評(píng)價(jià)結(jié)束后應(yīng)及時(shí)出具授信工作盡職評(píng)價(jià)報(bào)告。

第四十二條? 商業(yè)銀行對(duì)授信工作盡職評(píng)價(jià)人員發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)經(jīng)過(guò)確認(rèn)程序，責(zé)成相關(guān)授信部門(mén)或人員及時(shí)進(jìn)行糾正。

第四十三條? 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信工作盡職評(píng)價(jià)人員的評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)具有以下情節(jié)的授信工作人員依法、依規(guī)追究責(zé)任。

（一）進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏重大信息的；

（二）未對(duì)客戶(hù)信息資料進(jìn)行核實(shí)，對(duì)異常情況未作進(jìn)一步調(diào)查的；

（三）隱瞞真實(shí)情況的，特別是隱瞞與借款人關(guān)系，或隱瞞借款人、擔(dān)保人及其業(yè)主的不良信用記錄等；

（四）未按照規(guī)定對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)地核查的；

（五）授信決策過(guò)程中超越權(quán)限、違反程序的；

（六）未按照規(guī)定實(shí)施授信后管理，致使授信風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)防范、控制的；

（七）發(fā)現(xiàn)授信客戶(hù)發(fā)生重大變化和突發(fā)事件，未及時(shí)報(bào)告，未及時(shí)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，未及時(shí)采取必要措施的；

（八）未將客戶(hù)違約信息及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的；

（九）不配合授信工作盡職評(píng)價(jià)人員的工作或提供虛假信息，對(duì)授信盡職評(píng)價(jià)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題逾期不予糾正的；

（十）其他。

第四十四條? 商業(yè)銀行經(jīng)檢查監(jiān)督和責(zé)任認(rèn)定，有充分證據(jù)表明授信部門(mén)和授信工作人員按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章? 和本指引以及商業(yè)銀行相應(yīng)的管理制度勤勉盡職地履行了職責(zé)，在授信出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)免除授信部門(mén)和相關(guān)授信工作人員的合規(guī)責(zé)任。

第七章? 附則

第四十五條? 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行開(kāi)展的對(duì)小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)提供的授信工作適用本指引。其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可參照?qǐng)?zhí)行。

第四十六條? 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)告中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。

第四十七條? 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四十八條? 本指引自發(fā)布之日起實(shí)施。

附錄

一、客戶(hù)基本信息提示

（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)(副本及復(fù)印件)和年檢證明；

（二）貸款卡、銀行開(kāi)戶(hù)情況；

（三）客戶(hù)業(yè)主或主要股東個(gè)人身份證明及必要的信息；

（四）能用于編制近兩年或當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表的基本信息或已編制好的財(cái)務(wù)報(bào)表；

（五）客戶(hù)業(yè)主或主要股東報(bào)告期存借款及對(duì)外擔(dān)保情況；

（六）稅務(wù)部門(mén)年檢合格的稅務(wù)登記證明和近一年稅務(wù)部門(mén)納稅證明復(fù)印件；

（七）合同或章? 程（原件及復(fù)印件）；

（八）董事會(huì)成員和主要經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本等；

（九）若為有限責(zé)任客戶(hù)、合資合伙客戶(hù)或承包、租賃客戶(hù)，要求提供董事會(huì)或發(fā)包人同意申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

（十）授信業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，需提供客戶(hù)法定代表人授權(quán)委托書(shū)（原件）；

（十一）其他必要的資料（如海關(guān)等部門(mén)出具的相關(guān)文件等）。

對(duì)于中長(zhǎng)期授信，還須有各類(lèi)合格、有效的相關(guān)批準(zhǔn)文件，預(yù)計(jì)資金來(lái)源及使用情況、預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

二、非財(cái)務(wù)信息提示

（一）客戶(hù)關(guān)鍵人員如經(jīng)營(yíng)決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員人員的個(gè)人職業(yè)經(jīng)歷、受教育背景、品行、健康狀況等；

（二）客戶(hù)業(yè)主或主要股東個(gè)人及其家庭其他投資、資產(chǎn)負(fù)債及或有負(fù)債情況；

（三）客戶(hù)業(yè)主或主要股東家庭成員情況、家庭居住情況，婚姻狀況，家庭大致日常收入、生活開(kāi)支情況；

（四）客戶(hù)業(yè)主或主要股東個(gè)人資信情況，信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)和個(gè)人征信系統(tǒng)信息；客戶(hù)在工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門(mén)的信用記錄情況；

（五）客戶(hù)近一年的水電費(fèi)或其他公用事業(yè)收費(fèi)清單；

（六）客戶(hù)近一年的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)和開(kāi)工率；主要生產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)水平；

（七）客戶(hù)成品倉(cāng)庫(kù)的入庫(kù)、出庫(kù)情況；

（八）客戶(hù)的納稅清單；

（九）客戶(hù)的資產(chǎn)、職工人數(shù)、收入情況；

（十）客戶(hù)近一年的現(xiàn)金流情況；

（十一）客戶(hù)主要供應(yīng)商和銷(xiāo)售商情況；

（十二）其他情況。

三、預(yù)警信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)提示

（一）與客戶(hù)品質(zhì)有關(guān)的信號(hào)

1.客戶(hù)關(guān)鍵人員如經(jīng)營(yíng)決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員失蹤或無(wú)法聯(lián)系；

2.客戶(hù)拒絕提供與信用審核有關(guān)的文件；

3.客戶(hù)隱瞞重要信息或提供虛假信息，如隱瞞資產(chǎn)、債務(wù)或抵(質(zhì))押品真實(shí)情況；

4.客戶(hù)無(wú)恰當(dāng)理由突然改變會(huì)計(jì)政策或核算方法以及折舊計(jì)提方式、存貨計(jì)價(jià)方式等；

5.客戶(hù)無(wú)正當(dāng)理由撤回或延遲提供與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稅收或抵押擔(dān)保有關(guān)的信息或要求提供的其他文件；

6.客戶(hù)的競(jìng)爭(zhēng)者、供應(yīng)商或其他客戶(hù)對(duì)授信客戶(hù)的負(fù)面評(píng)價(jià)，以及媒體的負(fù)面報(bào)道；

7.客戶(hù)改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行之間借新還舊；

8.客戶(hù)頻繁更換會(huì)計(jì)人員或主要管理人員；

9.客戶(hù)卷入法律糾紛；

10.客戶(hù)有破產(chǎn)和解或破產(chǎn)重整經(jīng)歷。

（二）小企業(yè)業(yè)主及主要股東個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息

1.有賭博、涉毒、嫖娼等違法或違反社會(huì)公德的行為；

2.持有外國(guó)護(hù)照或擁有外國(guó)永久居住權(quán)，或在國(guó)外開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)；

3.被公眾媒體披露的其他不端行為；

4.社會(huì)公眾對(duì)客戶(hù)法定代表人或經(jīng)營(yíng)者個(gè)人品質(zhì)、行為反映不良；

5.客戶(hù)法定代表人或經(jīng)營(yíng)者個(gè)人納稅額大幅度下降。

（三）客戶(hù)在銀行賬戶(hù)變化的信號(hào)

1.客戶(hù)在銀行的存款不斷減少或出現(xiàn)異常變化；

2.對(duì)授信的長(zhǎng)期占用；

3.缺乏財(cái)務(wù)計(jì)劃，如總是突然向銀行提出借款需求；

4.短期授信和長(zhǎng)期授信錯(cuò)配；

5.經(jīng)常接到供貨商查詢(xún)核實(shí)存款情況的電話；

6.突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移。

（四）客戶(hù)管理層或關(guān)鍵技術(shù)人員變化的信號(hào)

1.關(guān)鍵管理人員或技術(shù)人員行為異常；

2.財(cái)務(wù)計(jì)劃和報(bào)告質(zhì)量下降；

3.主要業(yè)務(wù)頻繁變化；

4.對(duì)競(jìng)爭(zhēng)變化或其他外部條? 件變化缺少對(duì)策；

5.核心盈利業(yè)務(wù)削弱和偏離；

6.以往的合作伙伴不再與其合作；

7.不遵守授信承諾；

8.管理層能力不足或構(gòu)成缺乏代表性；

9.缺乏技術(shù)工人、工資不能正常發(fā)放或有勞資爭(zhēng)議。

（五）業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)環(huán)境變化的信號(hào)

1.存貨異常變化；

2.工廠維護(hù)或設(shè)備管理落后；

3.主要業(yè)務(wù)發(fā)生變動(dòng)；

4.缺乏操作控制、程序、質(zhì)量控制等；

5.主要產(chǎn)品線上的供貨商或客戶(hù)流失；

6.水電費(fèi)或其他公用事業(yè)收費(fèi)的支出顯著減少。

（六）財(cái)務(wù)狀況變化信號(hào)

1.付息或還本拖延，經(jīng)常申請(qǐng)延期支付，或申請(qǐng)實(shí)施新的授信，或不斷透支；

2.申請(qǐng)實(shí)施授信支付其他銀行的債務(wù)，授信抵押品情況惡化或再次用于抵押；

3.客戶(hù)或其業(yè)主或其主要股東向其他企業(yè)或個(gè)人提供抵(質(zhì))押物擔(dān)?；虮ＷC；

4.客戶(hù)主要股東向其他人轉(zhuǎn)讓或擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

5.客戶(hù)財(cái)務(wù)比率指標(biāo)惡化，包括：

（1）流動(dòng)性比率如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等過(guò)低；

（2）杠桿比率如負(fù)債比率過(guò)高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長(zhǎng)期債務(wù)或作為長(zhǎng)期資金使用；

（3）保障比率如利息保障倍數(shù)過(guò)低，現(xiàn)金流不足以支付利息；

（4）獲利能力比率如資產(chǎn)收益率、資本收益率等大幅下降。

6.應(yīng)收、應(yīng)付項(xiàng)目發(fā)生異常變化；

7.支票收益人要求核實(shí)客戶(hù)支票賬戶(hù)的余額；

8.定期存款余額減少；

9.授信需求增加，短期債務(wù)超常增加；

10.客戶(hù)自身的配套資金不到位或不充足；

11.其他銀行提高對(duì)同一客戶(hù)的利率；

12.客戶(hù)申請(qǐng)無(wú)抵（質(zhì)）押授信產(chǎn)品或申請(qǐng)?zhí)厥膺€款方式；

13.銀行無(wú)法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)；

14.客戶(hù)無(wú)形資產(chǎn)占比過(guò)高或者無(wú)形資產(chǎn)估價(jià)過(guò)高；

15.客戶(hù)或有負(fù)債大幅增加；

16.客戶(hù)關(guān)聯(lián)交易增多。

（七）客戶(hù)履約能力變化信號(hào)

1.客戶(hù)現(xiàn)金流出現(xiàn)問(wèn)題；

2.客戶(hù)產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)需求下降；

3.客戶(hù)還款記錄不正常或未按合同還款；

4.客戶(hù)欺詐，如在對(duì)方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)；

5.客戶(hù)弄虛作假（如偽造或涂改各種批準(zhǔn)文件或相關(guān)業(yè)務(wù)憑證）；

6.客戶(hù)主要業(yè)務(wù)或經(jīng)營(yíng)環(huán)境的重大變動(dòng)。